各設(shè)區(qū)市金融辦：

《廣西壯族自治區(qū)小額貸款公司監(jiān)督管理指引（試行）》已經(jīng)自治區(qū)地方金融監(jiān)督管理局局長辦公會討論通過，現(xiàn)印發(fā)給你們，請認(rèn)真貫徹執(zhí)行。

2022年4月1日??????

廣西壯族自治區(qū)小額貸款公司監(jiān)督管理指引（試行）

第一章 ?總 ?則?????????????????????????????

第一條?為加強(qiáng)對小額貸款公司的監(jiān)督管理，規(guī)范小額貸款公司經(jīng)營行為，保障小額貸款公司及客戶的合法權(quán)益，防范化解小額貸款公司風(fēng)險，促進(jìn)小額貸款公司行業(yè)健康發(fā)展，根據(jù)《無證無照經(jīng)營查處辦法》（中華人民共和國國務(wù)院令第684號）、《防范和處置非法集資條例》（中華人民共和國國務(wù)院令第737號）、《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會 中國人民銀行關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見》（銀監(jiān)發(fā)〔2008〕23號）、《中國銀保監(jiān)會辦公廳關(guān)于加強(qiáng)小額貸款公司監(jiān)督管理的通知》（銀保監(jiān)辦發(fā)〔2020〕86號）及《廣西壯族自治區(qū)地方金融監(jiān)督管理?xiàng)l例》（2020年9月22日廣西壯族自治區(qū)第十三屆人民代表大會常務(wù)委員會第十八次會議通過）等相關(guān)政策和法規(guī)精神，制定本指引。

第二條?本指引所指小額貸款公司是指經(jīng)廣西壯族自治區(qū)地方金融監(jiān)督管理局（以下簡稱自治區(qū)地方金融監(jiān)管局）批準(zhǔn)依法設(shè)立的，不吸收或變相吸收公眾存款，主要經(jīng)營小額貸款業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司或股份有限公司。

第三條?本指引適用廣西壯族自治區(qū)轄區(qū)依法設(shè)立的小額貸款公司及其分支機(jī)構(gòu)。

第四條小額貸款公司發(fā)放貸款應(yīng)當(dāng)遵循小額、分散的原則，符合國家產(chǎn)業(yè)政策和信貸政策，主要服務(wù)小微企業(yè)、“三農(nóng)”、城鎮(zhèn)低收入人群等對象，踐行普惠金融理念，支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

第五條縣級以上人民政府可以通過風(fēng)險補(bǔ)償、風(fēng)險分擔(dān)、專項(xiàng)補(bǔ)貼等方式，引導(dǎo)和支持小額貸款公司加大對小微企業(yè)、“三農(nóng)”、城鎮(zhèn)低收入人群等普惠金融重點(diǎn)服務(wù)對象的信貸支持力度，降低實(shí)體經(jīng)濟(jì)融資成本，優(yōu)化金融服務(wù)。

第二章經(jīng)營管理

第六條 設(shè)立小額貸款公司最低注冊資本要求：

在設(shè)區(qū)市城區(qū)設(shè)立小額貸款公司的，有限責(zé)任公司的注冊資本不得低于4000萬元人民幣，股份有限公司的注冊資本不得低于6000萬元人民幣；在縣（市）設(shè)立小額貸款公司的，有限責(zé)任公司的注冊資本不得低于2000萬元人民幣，股份有限公司的注冊資本不得低于4000萬元人民幣。

注冊資本達(dá)到5000萬元的小額貸款公司可申請設(shè)立1家分支機(jī)構(gòu)（限住所所在地）；注冊資本達(dá)到1億元的小額貸款公司可申請設(shè)立2家分支機(jī)構(gòu)；注冊資本達(dá)到1億元以上的小額貸款公司，注冊資本每增加5000萬元，可再申請增設(shè)1家分支機(jī)構(gòu)。小額貸款公司應(yīng)當(dāng)對每個分支機(jī)構(gòu)撥付不少于1000萬元的營運(yùn)資金。撥付各分支機(jī)構(gòu)營運(yùn)資金總額不得超過總公司資本凈額的50％。

第七條?小額貸款公司的注冊資本應(yīng)當(dāng)全部為實(shí)收貨幣資本，由出資人或者發(fā)起人一次足額繳納；資金來源真實(shí)合法，不得以借貸資金入股，不得以他人委托資金入股。

第八條?鼓勵小額貸款公司增加注冊資本，增強(qiáng)抵御風(fēng)險和服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)能力，對小額貸款公司增加注冊資本不設(shè)置前置條件。

第九條??企業(yè)法人、自然人可依法設(shè)立小額貸款公司，鼓勵和支持外商投資設(shè)立小額貸款公司。

（一）小額貸款公司第一大股東必須是企業(yè)法人，有1個及以上法人股東，且法人股東相對控股，第一大股東（主發(fā)起人）持股比例不得低于小額貸款公司注冊資本總額的30%；其他法人股東持股比例不得低于小額貸款公司注冊資本總額的15%，與第一大股東（主發(fā)起人）持股合計不得低于小額貸款公司注冊資本總額的51%；其他單個自然人股東及其關(guān)聯(lián)方持股比例不得超過小額貸款公司注冊資本總額的10%。

（二）小額貸款公司股東應(yīng)當(dāng)具備下列條件：

1.法人股東須成立三年以上且管理規(guī)范、信用優(yōu)良、實(shí)力雄厚、有社會責(zé)任感；最近連續(xù)兩個會計年度盈利，按合并報表口徑計算，凈資產(chǎn)為出資額兩倍以上，資產(chǎn)負(fù)債率低于70%。

2.自然人股東應(yīng)當(dāng)具有完全民事行為能力；信用良好，無貪污、賄賂、侵占財產(chǎn)、挪用財產(chǎn)或者破壞社會主義市場經(jīng)濟(jì)秩序等犯罪記錄；具備相應(yīng)出資能力，時段性資產(chǎn)如銀行活期賬戶、定期存單、國債、股票等流動性較強(qiáng)的資產(chǎn)近3個月日均余額合計至少達(dá)到出資額的60%以上。

（三）小額貸款公司股東股權(quán)轉(zhuǎn)讓應(yīng)符合第一大法人股東所持的股份滿3年以上，其他股東所持的股份滿2年以上的持股時間要求。股權(quán)變更后，受讓股東再次轉(zhuǎn)讓股權(quán)參照上述持有股份的時間要求。股東之間轉(zhuǎn)讓股權(quán)不受上述持有股份時間限制。

第十條?小額貸款公司可以依法經(jīng)營下列業(yè)務(wù)并在經(jīng)營許可證的經(jīng)營范圍中列明，購買金融產(chǎn)品或開展投資業(yè)務(wù)需逐筆向地方金融監(jiān)管部門備案，分支機(jī)構(gòu)經(jīng)營范圍遵從法人機(jī)構(gòu)的經(jīng)營范圍：

（一）經(jīng)營各項(xiàng)小額貸款；

（二）在不影響主營貸款業(yè)務(wù)發(fā)展的前提下，以自有資金購買國債或者其他信用等級較高的固定收益類等金融產(chǎn)品，其比例不得超過上一會計年度公司凈資產(chǎn)的20%；

（三）開展與貸款業(yè)務(wù)有關(guān)的優(yōu)質(zhì)企業(yè)股權(quán)投資（不含金融中介機(jī)構(gòu)），股權(quán)投資額度不能超過上一會計年度公司凈資產(chǎn)的20%；

（四）與貸款業(yè)務(wù)有關(guān)（不含民間借貸）的融資咨詢、財務(wù)顧問、企業(yè)發(fā)展等中介服務(wù)；

（五）自治區(qū)地方金融監(jiān)管局批準(zhǔn)可以從事的其他業(yè)務(wù)。

第十一條?小額貸款公司應(yīng)當(dāng)主要經(jīng)營放貸業(yè)務(wù)，經(jīng)營管理規(guī)范，連續(xù)3年無違法違規(guī)行為；風(fēng)控能力較強(qiáng)，不良貸款率在5%以下；連續(xù)2年監(jiān)管評級達(dá)A類以上的小額貸款公司，經(jīng)自治區(qū)地方金融監(jiān)管局批準(zhǔn)可以從事以下業(yè)務(wù)：

（一）發(fā)行債券；

（二）以本公司發(fā)放的貸款為基礎(chǔ)資產(chǎn)發(fā)行資產(chǎn)證券化產(chǎn)品；

（三）股東借款；

（四）票據(jù)貼現(xiàn)（含數(shù)字化應(yīng)收賬款債權(quán)憑證、票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)）；

（五）自治區(qū)地方金融監(jiān)管局批準(zhǔn)可以從事的其他業(yè)務(wù)。

第十二條??小額貸款公司資金來源主要為股東的資本金、捐贈資金，經(jīng)營管理規(guī)范，連續(xù)3年無違法違規(guī)行為；風(fēng)控能力較強(qiáng)，不良貸款率在5%以下；連續(xù)2年監(jiān)管評級達(dá)A類以上的小額貸款公司，經(jīng)自治區(qū)地方金融監(jiān)管局同意（銀行借款須在廣西小額貸款公司行業(yè)監(jiān)管系統(tǒng)報備）可以適度對外融資：

（一）小額貸款公司通過銀行借款、股東借款、在小額貸款公司之間進(jìn)行資金拆借、通過經(jīng)國家證監(jiān)會和省級地方人民政府批準(zhǔn)或認(rèn)可的地方資產(chǎn)交易所或交易中心開展資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓等非標(biāo)準(zhǔn)化融資形式融入資金的余額不得超過其凈資產(chǎn)的1倍；

（二）小額貸款公司通過發(fā)行債券、資產(chǎn)證券化產(chǎn)品等標(biāo)準(zhǔn)化債權(quán)類資產(chǎn)形式融入資金的余額不得超過其凈資產(chǎn)的4倍；

（三）符合條件的小額貸款公司可以通過境內(nèi)外資本市場上市融資。

第十三條?鼓勵小額貸款公司降低貸款利率，降低實(shí)體經(jīng)濟(jì)融資成本。小額貸款公司根據(jù)市場原則與借款人自主協(xié)商確定貸款利率，不得違反人民銀行、最高人民法院有關(guān)司法解釋的相關(guān)規(guī)定。小額貸款公司不得在貸款本金中先行扣除利息及手續(xù)費(fèi)、管理費(fèi)、保證金、咨詢費(fèi)等，違規(guī)預(yù)先扣除的，應(yīng)當(dāng)按照扣除后的實(shí)際借款金額還款和綜合實(shí)際利率計算利息。以利息以及逾期利息、違約金等各種形式對借款人收取的所有借款成本與貸款本金的比例計算為綜合實(shí)際利率，并折算為年化形式在借款合同中載明。

第十四條?小額貸款公司應(yīng)當(dāng)強(qiáng)化資金管理，對放貸資金（含自有資金及外部融入資金）實(shí)施專戶管理，放貸專戶需具備支撐小額貸款業(yè)務(wù)的出入金能力，小額貸款公司在銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)開設(shè)放貸專戶（包含上海銀聯(lián)等專戶）不得超過8個，開立賬戶后5個工作日內(nèi)，應(yīng)當(dāng)通過廣西小額貸款行業(yè)監(jiān)管系統(tǒng)報備其新開賬戶的戶名、賬號、開戶行、賬戶性質(zhì)等信息，按月報備放貸專戶資金流水明細(xì)，按要求向設(shè)區(qū)市、縣（市、區(qū)）地方金融監(jiān)管部門報備所有銀行賬戶的運(yùn)營報告。小額貸款公司放貸資金（不含房租、工資、水電費(fèi)等日常運(yùn)營資金）必須進(jìn)入放貸專戶方可放貸，貸款本金、利息結(jié)算均須通過銀行專戶管理，除特殊情況外，不允許進(jìn)行現(xiàn)金結(jié)算。

小額貸款公司不得進(jìn)行賬外經(jīng)營，未經(jīng)地方金融監(jiān)管部門同意小額貸款公司不得向股東歸集資金或存在與股東大額資金往來。

第十五條 以借款人銀行賬戶、企業(yè)登記、主要生產(chǎn)經(jīng)營活動區(qū)域等為界定依據(jù)，小額貸款公司原則上應(yīng)當(dāng)在公司住所所屬縣級行政區(qū)域內(nèi)開展業(yè)務(wù)，各設(shè)區(qū)市城區(qū)小額貸款公司可在市轄區(qū)城區(qū)內(nèi)開展業(yè)務(wù)；小額貸款公司的分支機(jī)構(gòu)應(yīng)在核定的經(jīng)營區(qū)域內(nèi)開展業(yè)務(wù)。小額貸款公司經(jīng)營區(qū)域不得超出公司住所所屬省級行政區(qū)域。經(jīng)營網(wǎng)絡(luò)小額貸款業(yè)務(wù)等另有規(guī)定的除外。

第十六條?小額貸款公司應(yīng)當(dāng)與借款人明確約定貸款用途，并且按照合同約定監(jiān)控貸款用途，貸款用途應(yīng)該符合法律法規(guī)、國家宏觀政策和產(chǎn)業(yè)政策，小額貸款公司貸款不得用于以下事項(xiàng)：

（一）從事債券、股票、金融衍生品、資產(chǎn)管理產(chǎn)品等投資；

（二）“首付貸”等違規(guī)購房融資、房地產(chǎn)場外配資；

（三）支持高能耗、低產(chǎn)能、重污染的企業(yè)生產(chǎn)發(fā)展；

（四）法律法規(guī)、銀保監(jiān)會和地方金融監(jiān)管部門禁止的其他用途。

第十七條?小額貸款公司應(yīng)當(dāng)妥善保管依法獲取的客戶信息，未經(jīng)授權(quán)或同意不得收集、存儲、使用客戶信息，不得非法買賣或者泄露客戶信息。

第十八條?小額貸款公司發(fā)放貸款應(yīng)當(dāng)根據(jù)借款人收入水平、總體資產(chǎn)負(fù)債狀況、實(shí)際需求等因素，合理確定貸款金額和期限，使借款人每期還款金額不超過其還款能力。

小額貸款公司應(yīng)明確以“三農(nóng)”、個體工商戶和小企業(yè)為目標(biāo)客戶，此類目標(biāo)客戶貸款余額不能低于全部貸款余額的70%。發(fā)放貸款應(yīng)堅持“小額、分散”的原則，小額貸款公司對同一借款人的貸款余額不得超過小額貸款公司凈資產(chǎn)的10%；對同一借款人及其關(guān)聯(lián)方的貸款余額不得超過小額貸款公司凈資產(chǎn)的15%。

小額貸款公司應(yīng)當(dāng)建立嚴(yán)格的關(guān)聯(lián)交易管理制度，明確關(guān)聯(lián)交易的對象、額度及管理規(guī)定。關(guān)聯(lián)交易應(yīng)當(dāng)遵守法律法規(guī)和有關(guān)監(jiān)管規(guī)定，并按照商業(yè)原則進(jìn)行，不應(yīng)優(yōu)于對非關(guān)聯(lián)方同類交易條件，防止風(fēng)險傳染和利益輸送。

第十九條?小額貸款公司應(yīng)該按照審慎穩(wěn)健經(jīng)營原則制定符合本公司信貸業(yè)務(wù)特點(diǎn)的經(jīng)營規(guī)則和制度，主要包括以下方面：

（一）建立貸款“三查”制度。包括貸前調(diào)查、貸時審查、貸后檢查等內(nèi)容。貸前調(diào)查重點(diǎn)包括申請人資信狀況、經(jīng)營情況、申請貸款用途的合規(guī)性和合法性、貸款擔(dān)保情況等方面的調(diào)查；貸時審查是審查人員對調(diào)查人員提供的資料進(jìn)行核實(shí)、評定，復(fù)測貸款風(fēng)險度，提出審核意見，按規(guī)定履行審批手續(xù)；貸后檢查是貸后對借款人執(zhí)行借款合同情況及借款人的經(jīng)營情況進(jìn)行追蹤調(diào)查和檢查。

（二）建立審貸分離制度。將貸款的調(diào)查、審查、批準(zhǔn)職責(zé)和權(quán)限分別劃歸不同人員和部門負(fù)責(zé)執(zhí)行，確保貸款管理的各個環(huán)節(jié)和崗位相互制約。

（三）制定統(tǒng)一授信規(guī)則。包括統(tǒng)一授信范圍、基本要素、信貸準(zhǔn)入條件、客戶綜合評價、最高授信額度等。

（四）制定貸款保障規(guī)則。包括信用貸款和擔(dān)保貸款的準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，貸款保障的內(nèi)容、保證人的償還能力、抵（質(zhì)）押物的權(quán)屬和價值以及實(shí)現(xiàn)抵（質(zhì)）押權(quán)的可行性，貸款保障的評估和審查標(biāo)準(zhǔn)等。

（五）建立貸款風(fēng)險分類制度。準(zhǔn)確進(jìn)行資產(chǎn)分類，貸款風(fēng)險分類應(yīng)當(dāng)劃分為正常、關(guān)注、次級、可疑和損失五類，后三類合稱不良貸款。應(yīng)及時足額計提貸款損失準(zhǔn)備等各種準(zhǔn)備金，提高抵御風(fēng)險能力。資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率不得低于100%。小額貸款公司在經(jīng)營過程中不良貸款率超過10%，或可疑類和損失類貸款余額超過貸款余額的5%，須盡快召開董事會或經(jīng)執(zhí)行董事研究處置，有關(guān)情況應(yīng)及時形成專項(xiàng)報告報屬地地方金融監(jiān)管部門及自治區(qū)地方金融監(jiān)管局。

第二十條?小額貸款公司要高度重視風(fēng)險防控，建立健全與其業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模、復(fù)雜程度相匹配的風(fēng)險控制制度機(jī)制，制定完善應(yīng)對風(fēng)險的預(yù)案，及時有效識別、計量、評估、監(jiān)測、報告、控制或緩釋等手段以發(fā)現(xiàn)或處置信用、流動性、操作、市場、聲譽(yù)、洗錢等各類風(fēng)險，并將相關(guān)風(fēng)險分析報告屬地地方金融監(jiān)管部門。

第二十一條?小額貸款公司應(yīng)制定債務(wù)催收制度，按照法律法規(guī)和地方金融監(jiān)管部門要求，規(guī)范債務(wù)催收程序和方式。小額貸款公司及其委托的第三方催收機(jī)構(gòu)進(jìn)行債務(wù)催收時，不得有以下行為：

（一）使用或者威脅使用暴力或者其他違法行為損害他人的身體、名譽(yù)或者非法占有他人財產(chǎn)；

（二）侮辱、誹謗或者以其他方式干擾他人正常工作和生活；

（三）使用誤導(dǎo)、欺詐、虛假陳述等手段，迫使借款人清償債務(wù)；

（四）違規(guī)散布他人隱私，向公眾公布拒絕清償債務(wù)的借款人名單等（法律、行政法規(guī)另有規(guī)定除外）；

（五）向債務(wù)人、擔(dān)保人以及其他依照法律規(guī)定或者合同約定負(fù)有還款義務(wù)的單位或者個人以外的其他人員進(jìn)行催收；

（六）其他以不合法、不公平或者不正當(dāng)手段催收債務(wù)的行為。

第二十二條?小額貸款公司應(yīng)健全公司治理結(jié)構(gòu)機(jī)制，完善組織架構(gòu)、制定必要的議事規(guī)則、決策程序和內(nèi)審制度，明確股東（會）、董事（會）、監(jiān)事（會）、高級管理層、業(yè)務(wù)部門、風(fēng)險管理部門和內(nèi)審部門的權(quán)責(zé)分工，建立多層次、相互銜接、有效制衡的運(yùn)行機(jī)制和合理的激勵約束機(jī)制、穩(wěn)健有效的決策、執(zhí)行和監(jiān)督機(jī)制，增強(qiáng)公司治理的有效性。法定代表人、董事、高級管理人員持有的股份，在任職期間不得轉(zhuǎn)讓或質(zhì)押。

第二十三條?小額貸款公司應(yīng)當(dāng)按照國家有關(guān)規(guī)定建立健全企業(yè)財務(wù)會計制度，真實(shí)記錄和全面反映業(yè)務(wù)活動及財務(wù)活動。

第二十四條小額貸款公司應(yīng)當(dāng)建立健全檔案管理制度。妥善保管業(yè)務(wù)檔案、業(yè)務(wù)臺賬、原始憑證以及會計賬簿等有關(guān)資料，應(yīng)當(dāng)對各類業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行災(zāi)備處理，相關(guān)資料保存期限不少于20年。

第二十五條小額貸款公司應(yīng)建立健全信息披露制度。

（一）小額貸款公司正式營業(yè)后，應(yīng)在本機(jī)構(gòu)注冊地市級以上報刊等媒體平臺、本機(jī)構(gòu)網(wǎng)站等對外宣傳平臺刊登小額貸款公司的公司名稱、注冊資本、住所、聯(lián)系電話、地方金融監(jiān)管部門監(jiān)督電話等信息，并登錄廣西小額貸款公司行業(yè)監(jiān)管系統(tǒng)填報企業(yè)信息及上傳營業(yè)執(zhí)照。

（二）小額貸款公司須有固定的經(jīng)營場所，并符合安全經(jīng)營的要求。在經(jīng)營場所內(nèi)醒目位置懸掛小額貸款公司經(jīng)營許可證、營業(yè)執(zhí)照、屬地地方金融監(jiān)管部門監(jiān)督電話以及嚴(yán)格遵守《公司法》、誠實(shí)守信、不參與非法集資、不吸收公眾存款、不違規(guī)經(jīng)營等公開承諾標(biāo)示牌。

（三）小額貸款公司應(yīng)當(dāng)充分履行告知義務(wù)，按照中國人民銀行利率管理相關(guān)要求明示貸款年化利率，使借款人明確了解貸款金額、期限、利率、還款方式等內(nèi)容。

（四）小額貸款公司應(yīng)當(dāng)在會計報表附注中披露關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易信息，其中重大關(guān)聯(lián)交易應(yīng)逐筆披露，其他關(guān)聯(lián)交易可以合并披露。

（五）小額貸款公司應(yīng)當(dāng)按規(guī)定向地方金融監(jiān)管部門披露其他重大事項(xiàng)等信息。

第二十六條?小額貸款公司應(yīng)當(dāng)在每月前10個工作日內(nèi)按監(jiān)管要求通過廣西小額貸款行業(yè)監(jiān)管和業(yè)務(wù)系統(tǒng)報送數(shù)據(jù)信息、經(jīng)營報告、財務(wù)報告等資料（分支機(jī)構(gòu)由法人機(jī)構(gòu)統(tǒng)一報送）。會計年度終了4個月內(nèi)，通過廣西小額貸款行業(yè)監(jiān)管和業(yè)務(wù)系統(tǒng)向地方金融監(jiān)管部門報送經(jīng)會計師事務(wù)所審計的年度財務(wù)報告等有關(guān)資料。向當(dāng)?shù)刂袊嗣胥y行分支機(jī)構(gòu)報送資料的時間及報表具體格式、內(nèi)容等要求應(yīng)遵照國務(wù)院金融委辦公室、地方金融監(jiān)督管理部門、中國人民銀行及其分支機(jī)構(gòu)相關(guān)文件要求，每月5日前，向當(dāng)?shù)刂袊嗣胥y行分支機(jī)構(gòu)報送《金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)負(fù)債項(xiàng)目月報表》；每月11日前，向當(dāng)?shù)刂袊嗣胥y行分支機(jī)構(gòu)報送地方金融組織月報；每月末前，向當(dāng)?shù)刂袊嗣胥y行分支機(jī)構(gòu)報送《貸款公司、小額貸款公司企業(yè)基本信息情況表》；每季后18日前，向當(dāng)?shù)刂袊嗣胥y行分支機(jī)構(gòu)報送《監(jiān)管類指標(biāo)季報表》、《本外幣利潤季報表》、《貸款公司、小額貸款公司專項(xiàng)統(tǒng)計報表》；每季后20日前，向當(dāng)?shù)刂袊嗣胥y行分支機(jī)構(gòu)報送地方金融組織季報；次年1月20日前，向當(dāng)?shù)刂袊嗣胥y行分支機(jī)構(gòu)報送地方金融組織年報；次年5月12日前，向當(dāng)?shù)刂袊嗣胥y行分支機(jī)構(gòu)報送《本外幣利潤年報表》。重大事項(xiàng)實(shí)行隨時報告制度。

第二十七條 小額貸款公司及其股東、實(shí)際控制人應(yīng)配合監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查和風(fēng)險處置，不得拒絕、妨礙監(jiān)管部門按規(guī)定進(jìn)行以下監(jiān)督檢查：

（一）按要求提供有關(guān)文件、資料，不得拖延、轉(zhuǎn)移或者藏匿。

（二）相關(guān)管理人員、財務(wù)人員及工作人員應(yīng)當(dāng)按要求到場說明情況、回答問題。

第二十八條?小額貸款公司應(yīng)當(dāng)依法接入金融信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫，按自治區(qū)地方金融監(jiān)管局要求接入廣西小額貸款行業(yè)監(jiān)管系統(tǒng)接受監(jiān)管，并可以接入中國人民銀行批準(zhǔn)設(shè)立的個人征信機(jī)構(gòu)和備案的企業(yè)征信機(jī)構(gòu)，依法報送、查詢、使用相關(guān)信用信息。

第三章 ?監(jiān)督管理

第二十九條?自治區(qū)地方金融監(jiān)管局是全區(qū)小額貸款公司的監(jiān)督管理部門，設(shè)區(qū)市、縣（市、區(qū)）地方金融監(jiān)管部門按照屬地監(jiān)管的原則，履行轄區(qū)小額貸款公司的日常監(jiān)管和風(fēng)險處置工作。自治區(qū)地方金融監(jiān)管局主要職責(zé)有：

（一）健全完善全區(qū)小額貸款公司監(jiān)管制度，擬定發(fā)展規(guī)劃和政策措施并組織實(shí)施。

（二）按照“放管服”改革、優(yōu)化營商環(huán)境的精神，負(fù)責(zé)對全區(qū)小額貸款公司的設(shè)立、變更、終止審批（含分支機(jī)構(gòu)設(shè)立和終止審批）及對外融資等重大事項(xiàng)進(jìn)行終審。

（三）對全區(qū)小額貸款公司的現(xiàn)場檢查工作進(jìn)行年度總體安排，并根據(jù)需要組織相關(guān)單位對全區(qū)小額貸款公司進(jìn)行現(xiàn)場檢查。

（四）制定全區(qū)小額貸款公司非現(xiàn)場監(jiān)管指標(biāo)和報表，依法進(jìn)行信息收集，主要包括財務(wù)報表在內(nèi)的各類報表、經(jīng)營資料、審計報告、風(fēng)險分析報告以及監(jiān)管需要的其他資料，并組織實(shí)施全區(qū)小額貸款公司非現(xiàn)場監(jiān)管。

（五）組織實(shí)施全區(qū)小額貸款公司年審。

（六）對全區(qū)小額貸款公司業(yè)務(wù)活動及風(fēng)險狀況進(jìn)行監(jiān)管分析和評估，并對有風(fēng)險的情況作出風(fēng)險提示，指導(dǎo)全區(qū)小額貸款公司的風(fēng)險處置工作，協(xié)調(diào)相關(guān)部門對未經(jīng)批準(zhǔn)、非法設(shè)立的小額貸款公司進(jìn)行查處。

（七）對設(shè)區(qū)市、縣（市、區(qū)）小額貸款公司監(jiān)管部門的監(jiān)督管理工作進(jìn)行檢查考核。

（八）運(yùn)用大數(shù)據(jù)、人工智能、區(qū)塊鏈等現(xiàn)代信息技術(shù)建設(shè)全區(qū)小額貸款公司行業(yè)業(yè)務(wù)和監(jiān)管系統(tǒng)。

第三十條?設(shè)區(qū)市、縣（市、區(qū)）地方金融監(jiān)管部門主要職責(zé)有：

（一）按照“放管服”改革，優(yōu)化營商環(huán)境的精神，負(fù)責(zé)轄區(qū)小額貸款公司設(shè)立、變更、終止事項(xiàng)的初審，指導(dǎo)轄區(qū)小額貸款公司設(shè)立工作，并對授權(quán)范圍內(nèi)的事項(xiàng)進(jìn)行審批；其他需要報批報備的事項(xiàng)，根據(jù)法律法規(guī)相關(guān)規(guī)定及時處理。

（二）落實(shí)自治區(qū)地方金融監(jiān)管局布置的非現(xiàn)場監(jiān)管要求，督促指導(dǎo)轄區(qū)小額貸款公司每月按時填報廣西小額貸款行業(yè)監(jiān)管和業(yè)務(wù)系統(tǒng)，對非現(xiàn)場監(jiān)管報表資料進(jìn)行審核、整理、匯總、分析。

（三）根據(jù)自治區(qū)地方金融監(jiān)管局的年度現(xiàn)場檢查工作安排和工作需要，對轄區(qū)小額貸款公司進(jìn)行現(xiàn)場檢查。

（四）根據(jù)自治區(qū)地方金融監(jiān)管局年審工作安排和工作需要，對小額貸款公司年審材料進(jìn)行初審。

（五）對存在重大風(fēng)險隱患和違規(guī)經(jīng)營行為的小額貸款公司，可委托審計機(jī)構(gòu)對其進(jìn)行獨(dú)立審計，審計結(jié)果作為查處其違法違規(guī)行為的基本依據(jù)。

（六）建立小額貸款公司監(jiān)管檔案，將轄區(qū)所有小額貸款公司的違法違規(guī)行為記入監(jiān)管檔案。

（七）建立社會監(jiān)督機(jī)制，設(shè)立監(jiān)督電話，充分利用和發(fā)揮社會監(jiān)督力量，加強(qiáng)對小額貸款公司經(jīng)營行為的約束、監(jiān)督，提高監(jiān)督實(shí)效。 ?

（八）對轄區(qū)小額貸款公司及其分支機(jī)構(gòu)的監(jiān)管指標(biāo)執(zhí)行情況進(jìn)行考核，并根據(jù)考核情況對其經(jīng)營狀況、風(fēng)險程度做出客觀評價。跨市、縣設(shè)立的分支機(jī)構(gòu)由法人機(jī)構(gòu)注冊地地方金融監(jiān)管部門負(fù)責(zé)監(jiān)管，分支機(jī)構(gòu)所在地地方金融監(jiān)管部門配合開展風(fēng)險處置等工作。

（九）根據(jù)風(fēng)險程度對轄區(qū)小額貸款公司進(jìn)行分類管理，對高風(fēng)險的小額貸款公司及時發(fā)出預(yù)警信號，督促和指導(dǎo)其制定防范、控制和化解風(fēng)險方案，并對其進(jìn)行跟蹤監(jiān)控；對不能有效控制和化解經(jīng)營風(fēng)險的小額貸款公司，及時提出處置意見，并向自治區(qū)地方金融監(jiān)管局報告。

（十）加強(qiáng)監(jiān)管隊伍建設(shè)，配置與轄區(qū)監(jiān)管對象數(shù)量、業(yè)務(wù)規(guī)模相匹配的專職監(jiān)管力量，不斷提高專業(yè)化監(jiān)管水平。

第三十一條?公安、市場監(jiān)管、人民銀行、銀保監(jiān)及處置非法集資牽頭部門等相關(guān)職能部門應(yīng)按照國家和自治區(qū)人民政府有關(guān)政策文件、法律、法規(guī)規(guī)定，對小額貸款公司嚴(yán)把市場準(zhǔn)入關(guān)，依法辦理設(shè)立、變更、注銷等登記相關(guān)工作；進(jìn)行利率和資金流向跟蹤監(jiān)管，將小額貸款公司納入征信系統(tǒng)；依法查處小額貸款公司重大非法集資案件等相關(guān)工作。

第三十二條?小額貸款公司監(jiān)管應(yīng)遵循風(fēng)險監(jiān)管和合規(guī)監(jiān)管相結(jié)合、持續(xù)監(jiān)控和專項(xiàng)檢查相結(jié)合、定性監(jiān)管和定量監(jiān)管相結(jié)合的原則。根據(jù)監(jiān)管需要地方金融監(jiān)管部門可采取年審、年度考評、現(xiàn)場檢查、非現(xiàn)場監(jiān)管、約見談話、風(fēng)險評價等方式，建立小額貸款公司風(fēng)險評價制度，建立對小額貸款公司股東、董事、高級管理人員的定期約談制度，定期對小額貸款公司進(jìn)行綜合評價，并及時反饋監(jiān)管意見。

第三十三條?地方金融監(jiān)管部門對小額貸款公司的治理結(jié)構(gòu)、內(nèi)部控制、資產(chǎn)質(zhì)量、資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率、融資比例、貸款投向等方面實(shí)施全面監(jiān)管。監(jiān)管的重點(diǎn)是嚴(yán)禁小額貸款公司出現(xiàn)任何形式的非法集資、非法吸收或變相吸收公眾存款、違背利率政策發(fā)放貸款、抽逃資本、洗錢、使用非法手段催債等非法金融活動和違法犯罪活動。

第三十四條?自治區(qū)地方金融監(jiān)管局組織實(shí)施小額貸款公司年審并將結(jié)果向社會公告。年審中沒有違法違規(guī)行為的定為合格；年審中有違規(guī)行為，但情節(jié)較輕，按自治區(qū)地方金融監(jiān)管局要求通過整改驗(yàn)收的定為合格，整改不通過的定為不合格；年審中有違法違規(guī)行為，情節(jié)較重，通過自治區(qū)地方金融監(jiān)管局整改驗(yàn)收的定為合格，整改不通過的定為不合格。對年審不合格的小額貸款公司，自治區(qū)地方金融監(jiān)管局將注銷其小額貸款公司經(jīng)營資格。小額貸款公司年審的具體要求按自治區(qū)地方金融監(jiān)管局年度工作部署執(zhí)行。

第三十五條?各設(shè)區(qū)市、縣（市、區(qū)）地方金融監(jiān)管部門應(yīng)每年組織相關(guān)部門依法對轄區(qū)小額貸款公司進(jìn)行年度考評和現(xiàn)場檢查，根據(jù)年度考評和現(xiàn)場檢查細(xì)則對小額貸款公司進(jìn)行初評后，自治區(qū)地方金融監(jiān)管局依照“雙隨機(jī)一公開”要求抽取復(fù)評名單進(jìn)行考評復(fù)評，復(fù)評結(jié)束后由自治區(qū)地方金融監(jiān)管局確定評級結(jié)果并向社會公告。監(jiān)管評級達(dá)到A級及以上的，可在全區(qū)范圍內(nèi)開展業(yè)務(wù)；監(jiān)管評級為B級的，可在公司住所所屬設(shè)區(qū)市級行政區(qū)域內(nèi)開展業(yè)務(wù)；監(jiān)管評級為C級的，可在公司注冊地縣級行政區(qū)域內(nèi)開展業(yè)務(wù)；監(jiān)管評級為D級的，停業(yè)整頓，整改完成后，可在公司注冊地縣級行政區(qū)域的城區(qū)內(nèi)開展業(yè)務(wù)。上一年監(jiān)管評級為A級或者B級，次年等級下降的，新增業(yè)務(wù)按新的評級執(zhí)行，原等級期間發(fā)生的業(yè)務(wù)可按原貸款合同執(zhí)行至期限結(jié)束，到期后不可展期（續(xù)貸按新評級執(zhí)行）。小額貸款公司年度考評的具體要求按自治區(qū)地方金融監(jiān)管局年度工作部署執(zhí)行。

第三十六條?監(jiān)管檔案、年審結(jié)果和監(jiān)管評級結(jié)果作為小額貸款公司申請擴(kuò)大業(yè)務(wù)范圍、拓展經(jīng)營區(qū)域、增大對外融資杠桿、設(shè)立分支機(jī)構(gòu)等事項(xiàng)審核的主要依據(jù)。

第三十七條?小額貸款公司有下列情形之一的，地方金融監(jiān)管部門可以將其列為重點(diǎn)檢查對象，并可以委托會計師事務(wù)所對小額貸款公司的經(jīng)營情況、財務(wù)狀況、風(fēng)險情況、內(nèi)部控制制度及執(zhí)行情況等進(jìn)行審計：

（一）業(yè)務(wù)或者財務(wù)出現(xiàn)重大異常；

（二）不按要求提交或者提供虛假的報告、報表、文件和資料；

（三）涉嫌重大違法違規(guī)行為；

（四）地方金融監(jiān)管部門認(rèn)為需要重點(diǎn)檢查的其他情形。

第三十八條??廣西小額貸款公司協(xié)會要圍繞行業(yè)自律、維權(quán)、協(xié)調(diào)、服務(wù)、宣傳等職能發(fā)揮作用，主要但不限于做好以下工作：

（一）制定小額貸款公司行業(yè)自律的有關(guān)規(guī)章制度并推進(jìn)行業(yè)自律。

（二）組織會員制定維權(quán)公約，制止各種侵權(quán)行為，維護(hù)小額貸款公司行業(yè)合法權(quán)益。

（三）支持自治區(qū)地方金融監(jiān)管局抓好小額貸款公司信息化建設(shè)。

（四）協(xié)助自治區(qū)地方金融監(jiān)管局對小額貸款公司進(jìn)行非現(xiàn)場監(jiān)管，為自治區(qū)地方金融監(jiān)管局的日常監(jiān)管提供支持。

（五）協(xié)助自治區(qū)地方金融監(jiān)管局做好行業(yè)信息收集和發(fā)布工作。

（六）協(xié)調(diào)會員之間的關(guān)系，建立和完善行業(yè)內(nèi)部爭議調(diào)解處理機(jī)制，公正、合理解決各種矛盾爭端，營造良好的業(yè)內(nèi)環(huán)境。

（七）組織小額貸款公司從業(yè)人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)及各類交流活動。

（八）加強(qiáng)與銀行、保險、擔(dān)保等機(jī)構(gòu)的溝通和協(xié)調(diào)，積極開展業(yè)務(wù)合作，推動拓寬小額貸款公司融資渠道。

（九）開辟對外宣傳窗口，普及金融知識，堅持正面宣傳，樹立行業(yè)的良好形象。

（十）承辦自治區(qū)地方金融監(jiān)管局等政府有關(guān)部門和會員交辦、委托的其他事項(xiàng)。

第四章 ?違規(guī)處理

第三十九條?小額貸款公司發(fā)生下列違規(guī)行為，自治區(qū)人民政府地方金融監(jiān)督管理部門根據(jù)《廣西壯族自治區(qū)地方金融監(jiān)督管理?xiàng)l例》相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處罰；有關(guān)法律法規(guī)未作處罰規(guī)定及未達(dá)到處罰標(biāo)準(zhǔn)的，地方金融監(jiān)管部門可視情節(jié)輕重采取風(fēng)險提示、監(jiān)管談話、出具警示函、責(zé)令限期整改、通報批評；逾期不改正的，責(zé)令停業(yè)整頓，情節(jié)嚴(yán)重的，由自治區(qū)人民政府或者自治區(qū)人民政府地方金融監(jiān)督管理部門吊銷經(jīng)營許可證等措施；涉嫌違法犯罪的，移交公安機(jī)關(guān)進(jìn)行處理：

（一）公司治理結(jié)構(gòu)、內(nèi)控制度不健全，執(zhí)行不到位，管理不完善。

（二）經(jīng)營場地不符合要求，不按規(guī)定懸掛相關(guān)牌照。

（三）資金來源及運(yùn)用違反相關(guān)規(guī)定或從事其他未經(jīng)批準(zhǔn)業(yè)務(wù)。

（四）未經(jīng)批準(zhǔn)擅自變更公司章程、注冊資本、法定代表人、變更持有5%以上股權(quán)的股東。

（五）變更持有5%以下股權(quán)的股東、名稱、住所、組織形式、董事、監(jiān)事及高級管理人員未按要求進(jìn)行備案。

（六）在申請設(shè)立、變更、終止事項(xiàng)過程中有隱瞞真實(shí)情況、提供虛假資料等行為。

（七）未按照“小額、分散”的原則發(fā)放貸款，超比例發(fā)放貸款，貸款投向偏離政策要求。

（八）采取“賬外賬”等形式發(fā)放貸款或使用經(jīng)批準(zhǔn)以外的其他資金發(fā)放貸款。

（九）經(jīng)營過程中出現(xiàn)非法集資、吸收或變相吸收公眾存款、洗錢、發(fā)放高利貸、采用非法手段催債。

（十）未經(jīng)許可設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，未經(jīng)報備的對外投資，股東抽逃或變相抽逃資本金，不規(guī)范轉(zhuǎn)讓股權(quán)或增資擴(kuò)股，對外提供擔(dān)保。

（十一）不按照要求和規(guī)定提供報表、報告等文件資料，或提供情況存在弄虛作假行為。

（十二）拒絕或妨礙地方金融監(jiān)管部門檢查監(jiān)督。

（十三）通過互聯(lián)網(wǎng)平臺或者地方各類交易場所銷售、轉(zhuǎn)讓本公司除不良信貸資產(chǎn)以外的其他信貸資產(chǎn)。

（十四）發(fā)行或者代理銷售理財、信托計劃等資產(chǎn)管理產(chǎn)品的。

（十五）違反借款人意愿搭售產(chǎn)品或者附加其它的不合理?xiàng)l件，采取脅迫、欺詐、誘導(dǎo)等方式向借款人發(fā)放與其自身貸款用途、還款能力不相符合的貸款。

第四十條?未經(jīng)自治區(qū)地方金融監(jiān)管局批準(zhǔn)，擅自設(shè)立小額貸款公司的，依據(jù)國務(wù)院《無證無照經(jīng)營查處辦法》（國務(wù)院令第684號）第五條、《廣西壯族自治區(qū)地方金融監(jiān)督管理?xiàng)l例》第四十條規(guī)定由自治區(qū)人民政府地方金融監(jiān)督管理部門予以取締或者責(zé)令停止經(jīng)營，處五十萬元以上一百萬元以下的罰款，有違法所得的，沒收違法所得；對未經(jīng)審批擅自開展小額貸款公司業(yè)務(wù)并造成法律后果的，移交公安機(jī)關(guān)處理。

第四十一條?小額貸款公司發(fā)生吸收或變相吸收公眾存款等嚴(yán)重違法違規(guī)行為，由有關(guān)部門根據(jù)《防范和處置非法集資條例》（國務(wù)院令第737號）等相關(guān)規(guī)定進(jìn)行查處，一經(jīng)查實(shí)，立即吊銷經(jīng)營許可證；涉嫌犯罪的，移交公安機(jī)關(guān)處理。如小額貸款公司發(fā)生嚴(yán)重非法集資問題該公司所屬地區(qū)將被列為高風(fēng)險區(qū)，高風(fēng)險區(qū)內(nèi)市級兩年內(nèi)不得再審批新設(shè)立小額貸款公司，縣級三年內(nèi)不得再審批新設(shè)立小額貸款公司。

第四十二條?針對無法持續(xù)經(jīng)營且不能支付到期債務(wù)或者存在嚴(yán)重違法違規(guī)行為的小額貸款公司，自治區(qū)地方金融監(jiān)管局可依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)和政策規(guī)定注銷其經(jīng)營小額貸款公司資格，并協(xié)調(diào)市場監(jiān)督管理部門變更其名稱、業(yè)務(wù)范圍。小額貸款公司解散或被依法宣告破產(chǎn)的，應(yīng)當(dāng)依法進(jìn)行清算并注銷，清算過程接受地方金融監(jiān)管部門監(jiān)督。

對“失聯(lián)”或者“空殼”的小額貸款公司，勸導(dǎo)其申請變更企業(yè)名稱和業(yè)務(wù)范圍、自愿注銷，或以其它方式引導(dǎo)其退出小額貸款公司行業(yè)。

滿足以下條件之一的小額貸款公司，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為“失聯(lián)”公司：無法取得聯(lián)系；在公司住所實(shí)地排查無法找到；雖然可以聯(lián)系到公司工作人員，但其并不知情也不能聯(lián)系到公司實(shí)際控制人；連續(xù)3個月未按監(jiān)管要求報送數(shù)據(jù)信息。

滿足以下條件之一的小額貸款公司，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為“空殼”公司：近6個月無正當(dāng)理由自行停業(yè)（未開展發(fā)放貸款等業(yè)務(wù)）；近6個月無納稅記錄或“零申報”（享受國家稅收優(yōu)惠政策免稅的除外）；近6個月無社保繳納記錄。

小額貸款公司分支機(jī)構(gòu)連續(xù)6個月無業(yè)務(wù)經(jīng)營活動，由分支機(jī)構(gòu)所在地地方金融監(jiān)管部門核實(shí)并提出監(jiān)管建議，由自治區(qū)地方金融監(jiān)管局決定是否撤銷該分支機(jī)構(gòu)經(jīng)營資格。分支機(jī)構(gòu)被撤銷的小額貸款公司，2年內(nèi)不得再申請設(shè)立分支機(jī)構(gòu)。

第四十三條?小額貸款公司有關(guān)責(zé)任人違反本指引，監(jiān)督管理部門依法認(rèn)定其存在違法違規(guī)行為的，依法依規(guī)納入廣西公共信用信息平臺。

第四十四條?各設(shè)區(qū)市、縣（市、區(qū)）地方金融監(jiān)管人員按照依法、公開、公平、公正、效率的原則對小額貸款公司實(shí)施監(jiān)管，做到公正文明廉潔執(zhí)法。

設(shè)區(qū)市、縣（市、區(qū)）地方金融監(jiān)管部門未按本指引規(guī)定報告重大風(fēng)險和處置風(fēng)險，或存在濫用職權(quán)、玩忽職守、徇私舞弊等行為的應(yīng)依照有關(guān)法規(guī)予以行政處分，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

第五章 ?附 ?則

第四十五條?本指引自發(fā)布之日起實(shí)施。各設(shè)區(qū)市、縣（市、區(qū)）地方金融監(jiān)管部門可根據(jù)本指引，結(jié)合轄區(qū)情況，制定轄區(qū)小額貸款公司監(jiān)督管理實(shí)施細(xì)則并報自治區(qū)地方金融監(jiān)管局備案。

第四十六條?本指引由自治區(qū)地方金融監(jiān)管局負(fù)責(zé)解釋和修訂。

第四十七條?自本指引下發(fā)之日起，全區(qū)小額貸款公司新開展的業(yè)務(wù)依照本指引規(guī)定實(shí)施。本指引下發(fā)之前的存量業(yè)務(wù)可按原貸款合同執(zhí)行至期限結(jié)束，到期后不可展期，續(xù)貸按本指引執(zhí)行；已設(shè)立的小額貸款公司注冊資金不符合本指引要求的，給2年過渡期整改達(dá)標(biāo)；本指引印發(fā)之前廣西壯族自治區(qū)有關(guān)規(guī)定與本指引不一致的，以本指引為準(zhǔn)；中國銀保監(jiān)會對小額貸款公司監(jiān)督管理另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

第四十八條?本指引發(fā)布之日起，原《廣西壯族自治區(qū)金融工作辦公室關(guān)于小額貸款公司監(jiān)管的指導(dǎo)意見》（桂金辦發(fā)〔2009〕14號）同時廢止。